За підсумками 2012 року в цілому по Запорізькій області індекс промислового виробництва зменшився на 3,2 відсотки. Показник обсягу реалізованої промислової продукції по місту становить 57,8 млрд.грн. або 96,5 відсотка до попереднього року. На підприємствах металургійної галузі обсяги виробництва промислової продукції зменшились на 3,7 відсотка, машинобудування - на 3,5 відсотка, по виробництву харчових продуктів – на 4,4 відсотки. Зазначене негативно позначилось на стані виконання доходної частини бюджету.
У звітному періоді бюджет міста отримав доходів в обсязі 2 674,6 млн.грн. До загального фонду надійшло 2 412,3 млн.грн., в тому числі офіційних трансфертів – 777,8 млн.грн. Без врахування трансфертів план по доходах загального фонду виконаний на 96,0 відсотків.
Доходи, що враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів, склали 1 212,4 млн.грн. Планові показники, що дорівнюють обсягу, затвердженому Законом України «Про Державний бюджет України на 2012 рік», виконані на 92,9 відсотка, бюджет міста недоотримав 92,6 млн.грн. переважно по податку на доходи фізичних осіб. З цієї причини згідно діючого порядку отримано середньострокових позик з Єдиного казначейського рахунку на загальну суму 70,7 млн.грн.
Невиконання планових показників по надходженнях податку з доходів фізичних осіб спричинено погіршенням фінансово-економічного стану багатьох економіко визначальних підприємств міста. Фонд оплати праці штатних працівників зріс лише на 6,2 %, при цьому середньооблікова чисельність працюючих по місту протягом року зменшилась на 14,8 тис.осіб або на 4,9 відсотка.
Поряд з цим планові показники по доходах, які не враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів, виконані на 106,2 відсотки. До бюджету міста надійшло 422,1 млн.грн., що на 7,9 відсотка або на 30,9 млн.грн. перевищує показники попереднього року. Зростання відбулося по надходженнях плати за землю, плати за користування надрами, податку на прибуток підприємств комунальної власності, плати за розміщення тимчасово вільних коштів місцевих бюджетів.
Так, отримано плати за землю, яка є найбільшою складовою власних доходів, в сумі 334,9 млн.грн. або 100,7 відсотка до плану. У порівнянні з попереднім роком фактичні надходження зросли на 23,6 млн.грн. або на 7,6 відсотка внаслідок збільшення надходжень по земельному податку на 5,0 млн.грн. та по орендній платі на 18,6 млн.грн.
При цьому резерви збільшення надходжень не вичерпані через не приведення договорів оренди землі у відповідність до діючого законодавства в повному обсязі та складають близько 16,0 млн.грн. на рік. Крім того, не проведені організаційні заходи щодо впровадження з 01.01.2013 року орендних ставок за земельні ділянки певного функціонального призначення.
Податок на прибуток сплачений 41 комунальним підприємством в обсязі 31,5 млн.грн.
До спеціального фонду бюджету міста надійшло 262,3 млн.грн. або 134,8 відсотка планових показників, в тому числі до бюджету розвитку - 99,0 млн.грн. або 110,9 відсотка до уточненого плану.
Видаткова частина бюджету міста виконана в обсязі 2 719,4 млн.грн., в тому числі по загальному фонду – 2 495,2 млн.грн. або 98,0 відсотків планових показників, спеціальному фонду – 224,2 млн.грн. або 70,6 відсотка річних кошторисних призначень. До державного бюджету перераховано 123,6 млн.грн.
Першочергова увага при проведенні фінансування з бюджету міста приділялась забезпеченню в повному обсязі захищених статей видатків. Так, протягом звітного періоду в складі загального фонду бюджету міста видатки на зазначені цілі склали 1 518,7 млн.грн. або 99,4 відсотки планових показників.
Порівняно з попереднім роком частка видатків за захищеними статтями в обсязі загального фонду бюджету міста без урахування витрат за рахунок субвенцій з державного бюджету та коштів, що передаються до державного бюджету, зросла на 2,2 відсотки та сягає 92,1 відсотка.
З метою забезпечення своєчасної виплати заробітної плати працівникам бюджетних установ міста та проведення розрахунків за спожиті комунальні послуги і енергоносії протягом року до бюджету міста залучались короткострокові безвідсоткові позички з Єдиного казначейського рахунку на загальну суму 498,7 млн.грн., які погашені в повному обсязі.
За функціональною структурою найбільшу питому вагу в загальному обсязі видатків бюджету міста займають витрати на забезпечення функціонування установ соціально-культурної сфери міста - 1 513,3 млн.грн. Видатки на соціальний захист і соціальне забезпечення та компенсацію пільгового перевезення окремих категорій громадян проведені в сумі 649,7 млн.грн., з яких за рахунок субвенцій з державного бюджету - 602,8 млн.грн.
На житлово-комунальне господарство витрачено 211,9 млн.грн. Видатки бюджету розвитку міста проведені в сумі 74,8 млн.грн. або 42,8 відсотка планових показників, на виконання заходів з охорони навколишнього природного середовища спрямовано 17,5 млн.грн., що становить 34,7 відсотка річного плану. Основними причинами низького рівня освоєння запланованих асигнувань по видатках розвитку є несвоєчасне проведення головними розпорядниками бюджетних коштів та замовниками будівельних робіт підготовчих заходів (уточнення технічного завдання, проведення конкурсних торгів, оформлення проектно-кошторисної документації та подання її на експертизу) для виконання запланованих робіт, а також не проведення органами державної казначейської служби розрахунків відповідно до зареєстрованих зобов`язань.
Не проведення платежів також спричинило наявність значного обсягу кредиторської заборгованості, яка відповідно до звітності про виконання бюджету міста протягом року зросла на 17,3 млн.грн. та на кінець бюджетного періоду склала 43,1 млн.грн., з яких по нарахованих пільгах, субсидіях, допомогах за рахунок субвенцій з державного бюджету - 18,1 млн.грн.
Крім того, існує заборгованість одержувачів бюджетних коштів, яка не включена до звітності, в обсязі 33,3 млн.грн. (в тому числі за рахунок субвенції з державного бюджету – 8,2 млн.грн.). Таким чином, загальний обсяг заборгованості сягає 76,4 млн.грн.
З метою забезпечення виконання бюджету міста в 2013 році, виконавчий комітет Запорізької міської ради
ВИРІШИВ:
1. Департаменту фінансової та бюджетної політики міської ради:
1.1. Підготувати план заходів щодо забезпечення наповнення доходної частини бюджету та економії бюджетних коштів на 2013 рік.
1.2. Спільно з департаментом економічного розвитку міської ради проаналізувати динаміку чисельності працівників, фонду оплати праці та середньої заробітної плати на основних бюджетовизначальних підприємствах міста та уточнити прогноз надходжень податку на доходи фізичних осіб у поточному році.
1.3. Підготувати пропозиції щодо забезпечення видатків на заробітну плату з нарахуваннями працівникам бюджетної сфери міста.
1.4. Провести перевірки кошторисів та планів використання бюджетних коштів на 2013 рік відповідно до вимог постанови Кабінетів Міністрів України від 28.02.2002 №228 «Про затвердження Порядку складання, розгляду, затвердження та основних вимог до виконання кошторисів бюджетних установ» в термін до 01.06.2013 року та за результатами надати пропозиції щодо скорочення або перерозподілу завищених і необґрунтованих асигнувань.
2. Департаменту економічного розвитку міської ради проаналізувати стан фінансово-господарської діяльності комунальних підприємств, які отримують фінансову допомогу з бюджету міста, з метою виявлення резервів власних доходів та витрат і підготувати пропозиції щодо їх подальшої підтримки.
3. Управлінню з питань земельних відносин міської ради:
3.1. Завершити проведення претензійних заходів та надання матеріалів до судових інстанцій з питання приведення договорів оренди земельних ділянок у відповідність до вимог чинного законодавства з урахуванням трикратного збільшення ставок оренди та перерахунків вартості землі згідно з діючою нормативною грошовою оцінкою землі в термін до 01.04.2013 року.
3.2. Забезпечити переукладання договорів оренди земельних ділянок з урахуванням підвищення з 01.01.2013 ставок оренди у відповідності до рішення міської ради від 26.06.2012 №37 «Про внесення змін до рішення міської ради від 27.07.2011 №16 «Про затвердження розмірів орендної плати за земельні ділянки певного функціонального призначення у м.Запоріжжя» до 01.05.2013 року.
4. Головним розпорядникам коштів бюджету міста:
4.1. Забезпечити проведення своєчасних та в повному обсязі розрахунків за спожиті бюджетними установами енергоносії та комунальні послуги.
4.2. Здійснювати реєстрацію бюджетних зобов’язань за загальним фондом бюджету міста лише в межах затверджених бюджетних асигнувань у кошторисах, а за спеціальним фондом бюджету – виключно в межах відповідних фактичних надходжень. Забезпечити суворий режим економії при витрачанні коштів бюджету міста.
4.3. Розробити заходи, спрямовані на скорочення видатків, пов’язаних з функціонуванням бюджетних установ.
4.4. Терміново організувати роботу по проведенню конкурсних торгів, підготовці проектно-кошторисної документації та проходження її експертної оцінки по об’єктах, будівельні роботи на яких передбачено розпочати у 2013 році.
5. Контроль за виконанням рішення покласти на заступника міського голови з питань діяльності виконавчих органів ради, директора департаменту фінансової та бюджетної політики міської ради Малиш В.І.
Міський голова О.Ч.Сін
