У другому півріччі 2008 року у зв'язку з кризовими явищами в економіці країни у місті Запоріжжя суттєво погіршились показники економічного розвитку. За підсумками року по місту одержано зменшення випуску промислової продукції на 1,1 відсотка проти 2007 року (за І півріччя 2008 року зростання – 15,1 відсотка). Значно зменшились обсяги виробництва на підприємствах по обробленню деревини, хімічної та нафтохімічної промисловості, металургійного виробництва. Практично зупинили свою діяльність підприємства галузі будівництва.
Обсяг бюджету міста по доходах за 2008 рік склав 2096,2 млн.грн. До загального фонду надійшло 1509,3 млн.грн., в тому числі дотації і субвенції з державного бюджету – 336,5 млн.грн. Незважаючи на погіршення економічної ситуації, виконавчим комітетом міської ради забезпечено виконання плану по доходах загального фонду бюджету міста в цілому на 100,3 відсотки (без урахування офіційних трансфертів). Виконані планові надходження по усіх основних джерелах доходів, крім податку з доходів фізичних осіб.
У структурі доходів загального фонду за звітний рік відбулися зміни по наступних джерелах: збільшилась питома вага по платі за землю, податку на прибуток підприємств комунальної власності, зменшилась - по податку з доходів фізичних осіб, єдиному податку для суб'єктів малого підприємництва, платі за оренду майнових комплексів та іншого майна.
До бюджету надійшло податку з доходів фізичних осіб в сумі 922,4 млн.грн. або 97,9 відсотка до плану, сума невиконання становить 20,2 млн.грн. План не виконаний в усіх районах міста. На надходження зазначеного податку негативно вплинуло зниження темпів обсягів промислового виробництва та пов'язане з цим уповільнення темпів зростання фонду оплати праці. Крім того, має місце значна заборгованість по виплаті заробітної плати працівникам міста, яка протягом 2008 року збільшилась більш ніж у 4 рази та на кінець звітного періоду склала 21,7 млн.грн. Втрати бюджету міста по податку з доходів фізичних осіб від наявності зазначених боргів складають близько 3,0 млн.грн.
Протягом 2008 року проводилась робота з платниками орендної плати за землю та земельного податку щодо необхідності укладання додаткових угод до діючих договорів оренди та отримання довідок про грошову оцінку землі. Але укладання договорів проводиться повільними темпами. За рік кількість переглянутих договорів становить 1075 або 26,5 відсотка від загальної кількості договорів, задекларованих у податкових інспекціях міста.
Надходження доходів спеціального фонду склали 190,5 млн.грн. або 111,6 відсотка до річного плану. Найбільшими джерелами спеціального фонду бюджету є надходження від відчуження майна –73,9 млн.грн., власні надходження бюджетних установ –72,0 млн.грн., податок з власників транспортних засобів та інших самохідних машин і механізмів –21,4 млн.грн. Слід зазначити, що у 2008 році бюджет розвитку поповнювався завдяки коштам від відчуження майна. Надходження коштів від продажу земельних ділянок становили 6,3 млн.грн. або лише 25,3 відсотки річного плану. До цільових фондів, утворених органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади, надійшло 11,5 млн.грн. або 51,9 відсотка від уточненого плану на рік.
Бюджет міста по видатках виконаний в обсязі 2151,4 млн.грн., в тому числі по загальному фонду – 1519,3 млн.грн., спеціальному фонду – 632,1 млн.грн. До державного бюджету перераховано 166,9 млн.грн., погашена основна сума боргу за запозиченням у формі V випуску облігацій внутрішньої місцевої позики в обсязі 20,0 млн.грн.
В складі видатків загального фонду бюджету видатки на функціонування бюджетних установ міста становлять 872,9 млн.грн., із них на освіту спрямовано 405,7 млн.грн. або 98,9 відсотка річних призначень, охорону здоров'я -316,4 млн.грн. або 99,0 відсотка, культуру і мистецтво – 36,9 млн.грн. або 98,4 відсотки, фізичну культуру і спорт – 12,7 млн.грн. або 83,6 відсотка, молодіжні заходи – 1,4 млн.грн. або 98,9 відсотка, територіальні центри і відділення соціальної допомоги на дому – 9,9 млн.грн. або 98,8 відсотка та інші. Найбільший відсоток невикористаних асигнувань по фізичній культурі і спорту пояснюється зменшенням обсягів споживання енергоносіїв.
Протягом звітного періоду забезпечено першочергове фінансування видатків по захищених статтях. На виплату заробітної плати з нарахуваннями працівників бюджетних установ міста спрямовано за рахунок коштів загального фонду бюджету 668,4 млн.грн. або 99,0 відсотка виділених асигнувань. Економія у зазначених видатках виникла внаслідок зміни умов оплати праці працівників бюджетних установ та зростання кількості вакантних посад.
За минулий рік за рахунок коштів загального фонду бюджету здійснено фінансування на придбання обладнання та предметів довгострокового користування в обсязі 22,5 млн.грн., з яких придбаний шкільний автобус для забезпечення підвозу дітей, 16 навчальних кабінетів, технологічне обладнання та комп'ютерна техніка для установ освіти, 8 апаратів «Штучна нирка», два реанімаційних автомобіля, комп'ютерний томограф, медичне обладнання для лабораторій, маммограф, обладнання та інструменти для проведення операцій з ендопротезування суглобів.
На соціальний захист, соціальне забезпечення та компенсаційні виплати за пільгове перевезення окремих категорій громадян спрямовано 317,7 млн.грн. (в тому числі за рахунок субвенції з державного бюджету - 306,8 млн.грн.). Видатки на житлово-комунальне господарство проведені в сумі 95,0 млн.грн. або 99,7 відсотка річних асигнувань на зазначені цілі.
За рахунок коштів бюджету міста на надання п'яти пільгових довгострокових кредитів громадянам на будівництво (реконструкцію) та придбання житла було спрямовано 1,1 млн.грн., в тому числі за рахунок коштів загального фонду бюджету міста – 1,0 млн.грн., погашення кредиту – 0,1 млн.грн.
У складі спеціального фонду бюджету видатки склали: по бюджету розвитку - 486,6 млн.грн., єдиному цільовому фонду міської ради – 14,8 млн.грн., проведенню робіт, пов'язаних із будівництвом, реконструкцією, ремонтом та утриманням автодоріг – 24,3 млн.грн., охороні та раціональному використанню природних ресурсів – 10,5 млн.грн.
Кошти бюджету розвитку були спрямовані на будівництво та реконструкцію об'єктів: освіти – 10,4 млн.грн., охорони здоров'я – 9,0 млн.грн., культури, фізичної культури та спорту, міської служби соціальної допомоги - 3,1 млн.грн., житлового та комунального господарства відповідно 12,1 млн.грн. та 80,1 млн.грн., на газифікацію міста – 1,4 млн.грн., інші об'єкти – 368,5 млн.грн. (будівництво автотранспортної магістралі через річку Дніпро у м.Запоріжжя, розширення та реконструкція центральних каналізаційних очисних споруд Лівого берега (ЦОС-1) м.Запоріжжя, придбання вагонів для комунального електротранспорту та інші).
За рахунок коштів, які надійшли до єдиного цільового фонду міської ради, проведені ремонти покрівель житлових будинків, внутрішньо-квартальних доріг, реконструкція мереж зовнішнього освітлення, експлуатація та утримання доріг, модернізація електричних мереж житлових будинків, а також капітальний ремонт та модернізація ліфтів, придбано обладнання для бюджетних установ.
Кредиторська заборгованість на кінець року зменшилась на 8,8 млн.грн. та складає 6,8 млн.грн. (по видатках, які здійснюються за рахунок субвенції з державного бюджету).
Протягом року допущено збільшення дебіторської заборгованості по загальному фонду на 0,7 млн.грн. за рахунок здійснення управлінням охорони здоров'я міської ради попередньої оплати на придбання реанімаційного автомобіля для КУ «Запорізька міська багатопрофільна дитяча лікарня №5».
Проведеними перевірками зовнішнього та внутрішнього контролю в управліннях, районних адміністраціях міської ради та бюджетних установах міста з питань дотримання фінансово-бюджетної дисципліни встановлені порушення майже в кожній установі. Найбільші суми порушень пов'язані з невірним відображенням в обліку вартості основних засобів та нематеріальних активів.
Враховуючи виконання бюджету міста за 2008 рік та з метою забезпечення його виконання в 2009 році, виконавчий комітет Запорізької міської ради
ВИРІШИВ:
1. На виконання рішення міської ради від 21.01.2009 №5 «Про бюджет міста на 2009 рік» затвердити плани надходжень податків і зборів на 2009 рік по кожному району згідно з додатками 1-8.
2. Керівникам виконавчих органів міської ради взяти під особистий контроль за виконанням плану надходжень до бюджету міста у 2009 році згідно з розподілом повноважень.
3. Заступнику міського голови з питань діяльності виконавчих органів ради Гладченку С.М. :
3.1. Вжити заходи щодо забезпечення виконання плану надходжень коштів від продажу земельних ділянок та коштів до цільового фонду міської ради.
3.2. Організувати роботу з платниками земельного податку та орендної плати за землю щодо укладання додаткових угод до діючих договорів оренди та здійснення перерахунків вартості земельних ділянок у зв'язку із затвердженням грошової оцінки земель міста. До 01.08.2009 року доповісти виконавчому комітету міської ради про підсумки проведеної роботи.
4. Керівникам міської та районних комісій з питань погашення заборгованості із заробітної плати, пенсій, стипендій та інших соціальних виплат спільно з керівниками підприємств, що мають на початок 2009 року заборгованість по виплаті заробітної плати, розробити та вжити заходи щодо її погашення.
5. Керівникам виконавчих органів міської ради:
5.1. Впровадити на підприємствах міста, в бюджетних установах та організаціях жорсткий контроль за економією паливно-енергетичних ресурсів, скорочення адміністративних витрат, вжити заходи щодо обмеження не першочергових видатків.
5.2. До 01.04.2009 року внести на затвердження виконавчого комітету міської ради заходи щодо економії бюджетних коштів та скорочення споживання комунальних послуг і енергоносіїв в 2009 році.
5.3. Зменшити на 10 відсотків видатки, передбачені у кошторисах установ на 2009 рік на утримання та оренду службового автотранспорту.
5.4. Забезпечити спрямування економії коштів на розрахунки за спожиті комунальні послуги і енергоносії.
5.5. Проаналізувати стан фінансової дисципліни в установах і організаціях за матеріалами перевірок та ревізій, які були проведені протягом звітного року, та вжити заходів щодо недопущення порушень фінансово-господарської діяльності у подальшому.
6. Управлінню охорони здоров'я міської ради до 01.05.2009 року о працювати питання доцільності утримання за рахунок коштів бюджету міста відділень лікувально-профілактичних закладів міста для надання спеціалізованої медичної допомоги населенню області та подати виконавчому комітету міської ради на затвердження план заходів по упорядкуванню структури та ліжкового фонду закладів охорони здоров'я .
7. Управлінню освіти і науки міської ради до 01.06.2009 року підготувати та внести на розгляд міської ради пропозиції щодо функціонування загальноосвітніх навчальних закладів з низьким навантаженням.
8. Фінансовим управлінням міської ради та районних адміністрацій міської ради:
8.1.   Відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.02 №228 “Про затвердження порядку складання, розгляду, затвердження та основних вимог до виконання кошторисів бюджетних установ” в термін до 01.07.2009 року здійснити суцільні перевірки правильності складання і затвердження кошторисів, планів асигнувань та використання бюджетних коштів, а також штатних розписів установ, що фінансуються з бюджету міста в 2009 році.
8.2. Встановити контроль за виконанням заходів щодо економії бюджетних коштів та скорочення споживання комунальних послуг і енергоносіїв в 2009 році.
9. Контроль за виконанням даного рішення покласти на заступника міського голови з питань діяльності виконавчих органів ради, начальника фінансового управління міської ради Малиш В.І.

Прикріплені файли: